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Déclarations de Revenus au Canada

Ayez une idée du taux d'imposition applicable de chaque province / territoire et comment produire vos déclarations de revenu.

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Woman freaking out about income tax filings

En tant que nouvel arrivant au Canada, il peut être un peu effrayant de produire vos déclarations de revenus, surtout si vous venez d'un pays qui ne requiert aucune déclaration. Cet article présente les bases des déclarations de revenus au Canada, le taux de taxe applicable dans chaque province / territoire et explique comment vous pouvez obtenir de l’aide gratuite.

1. Avez-vous besoin de faire vos impôts?

Faire vos impôts est obligatoire et fait partie de vos responsabilités en tant que contribuable. Même en l’absence de revenu, faire votre déclaration d’impôt vous permettra de toucher les avantages et les crédits auxquels vous pourriez avoir droit, comme le crédit pour la TPS/TVH, l’Allocation Canadienne pour Enfants et le Paiement de l’incitatif à agir pour le climat.

2. Quand la déclaration de revenus est-elle due?

La déclaration de revenus doit être effectuée au plus tard le 30 avril suivant la clôture de l'exercice (du 1er janvier au 31 décembre). Si vous ou votre époux ou conjoint de fait êtes des travailleurs autonomes, vous devez envoyer vos déclarations de revenus au plus tard le 15 juin suivant la clôture de l'exercice. Cependant, vous devez toujours payer vos impôts dus pour l’exercice avant le 30 avril.

3. Avez-vous besoin d'aide pour vos déclarations de revenus?

Si vous avez un revenu modeste (revenu <35 000 $ pour une personne) et une situation fiscale simple (revenus provenant de l’emploi, des prestations, etc.), vous pouvez obtenir de l’aide d’une clinique gratuite de préparation des déclarations de revenus.

Pour plus d'informations (éligibilité et localisation des cliniques), consultez cette page.

4. Comment remplir votre déclaration de revenus

Si c'est votre première fois, vous devez produire votre déclaration de revenus sur papier. Vous pouvez récupérer ces formulaires, appelés T1, auprès de tout bureau de Postes Canada et les poster directement à l'Agence du Revenu du Canada (ARC). L'adresse de l'ARC dépend de votre lieu de résidence, veuillez consulter ce lien pour trouver le vôtre.

Étape 1: Collectez toutes vos pièces justificatives

Vous avez besoin de tous vos feuillets de renseignements fiscaux indiquant votre revenu, comme votre feuillet T4 (État de la rémunération payée) original. Votre employeur aurait dû vous le donner avant la fin du mois de février.

Il existe plusieurs autres feuillets d’informations fiscales, vous pouvez trouver plus d’informations ici.

Étape 2: Choisissez le logiciel que vous utiliserez pour remplir votre déclaration

Vous pouvez remplir votre déclaration de revenus en utilisant un logiciel homologué par IMPÔTNET.

Vous allez vous retrouver avec un fichier .tax que vous devrez télécharger sur le site Web de IMPÔTNET ARC (étape 6).

Étape 3: Informez l'ARC de tout changement important dans votre vie

Si vous avez eu un enfant, avez déménagé ou vous êtes marié par exemple, vous devez en informer l'ARC.

Étape 4: Indiquez vos revenus

Déclarez les montants de revenu personnel que vous recevez au cours de l'exercice, à l'intérieur et à l'extérieur du Canada.

Étape 5: Découvrez si vous pouvez avoir des déductions, des dépenses et des crédits d’impôt

Vous pouvez demander des déductions et des crédits d’impôt sur vos déclarations de revenus pour réduire le montant de taxe à payer.

Étape 6: Envoyez votre déclaration de revenus à l'ARC

Soit par internet via IMPÔTNET ou par courrier.

Étape 7: Conservez vos pièces justificatives

Vous devez conserver tous les documents fiscaux à l'appui pendant au moins six ans au cas où l'ARC en fait la demande, y compris les reçus.

5. Quand recevrez-vous votre remboursement?

Si vous avez droit à des prestations, vous recevrez votre remboursement sous 8 jours en remplissant en ligne, contre 8 semaines en remplissant sur papier.

6. Estimer vos avantages si éligibles

Vous pourriez être admissible au crédit d'impôt pour la TPS/TVH et aux avantages fiscaux de la PFRT si votre revenu est inférieur à un certain niveau. Vous pouvez calculer ce que vous pourriez recevoir ici.

7. Comment payez-vous si vous devez à l'ARC?

Il existe plusieurs méthodes de paiement. Visitez cette page pour plus d'informations.

8. Quelles taxes payez-vous?

Vous devrez généralement payer trois types de taxes différents:

Impôt sur le revenu
RPC (Régime de Pensions du Canada)
AE (Assurance-Emploi)

9. Taux d'imposition applicables au Canada en 2022-2023

Il faut garder en tête qu'un contribuable canadien paie les impôts au niveau fédéral ET au niveau provincial / territorial (en fonction de son lieu de résidence).

Taux d'Imposition Fédéral pour les revenus de 2022-2023 :

	Taux d'imposition 2022	Taux d'imposition 2023
Fédéral	• 15% sur $50,197 et moins, + • 20.5% sur $50,197.01 à $100,392, + • 26% sur $100,392.01 à $155,625, + • 29% sur $155,625.01 à $221,708, + • 33% sur $221,708.01 et plus.	• 15% sur $53,359 et moins, + • 20.5% sur $53,359.01 à $106,717, + • 26% sur $106,717.01 à $165,430, + • 29% sur $165,430.01 à $235,675, + • 33% sur $235,675.01 et plus.

Taux d'Imposition Provincial / Territorial pour les revenus de 2022-2023 :

Province / Territoire Filtre :	Taux d'imposition 2022	Taux d'imposition 2023
Terre-Neuve-et-Labrador	• 8.7% sur $39,147 et moins, + • 14.5% sur $39,147.01 à $78,294, + • 15.8% sur $78,294.01 à $139,780, + • 17.8% sur $139,780.01 à $195,693, + • 19.8% sur $195,693.01 à $250,000, + • 20.8% sur $250,000.01 à $500,000, + • 21.3% sur $500,000.01 à $1,000,000, + • 21.8% sur $1,000,000.01 et plus.	• 8.7% sur $41,457 et moins, + • 14.5% sur $41,457.01 à $82,913, + • 15.8% sur $82,913.01 à $148,027, + • 17.8% sur $148,027.01 à $207,239, + • 19.8% sur $207,239.01 à $264,750, + • 20.8% sur $264,750.01 à $529,500, + • 21.3% sur $529,500.01 à $1,059,000, + • 21.8% sur $1,059,000.01 et plus.
Île-du-Prince-Édouard	• 9.8% sur $31,984 et moins, + • 13.8% sur $31,984.01 à $63,969, + • 16.7% sur $63,969.01 et plus.	• 9.8% sur $31,984 et moins, + • 13.8% sur $31,984.01 à $63,969, + • 16.7% sur $63,969.01 et plus.
Nouvelle-Ecosse	• 8.79% sur $29,590 et moins, + • 14.95% sur $29,590.01 à $59,180, + • 16.67% sur $59,180.01 à $93,000, + • 17.5% sur $93,000.01 à $150,000, + • 21% sur $150,000.01 et plus.	• 8.79% sur $29,590 et moins, + • 14.95% sur $29,590.01 à $59,180, + • 16.67% sur $59,180.01 à $93,000, + • 17.5% sur $93,000.01 à $150,000, + • 21% sur $150,000.01 et plus.
Nouveau-Brunswick	• 9.4% sur $44,887 et moins, + • 14.82% sur $44,887.01 à $89,775, + • 16.52% sur $89,775.01 à $145,955, + • 17.84% sur $145,955.01 à $166,280, + • 20.3% sur $166,280.01 et plus.	• 9.4% sur $47,715 et moins, + • 14 sur $47,715.01 à $95,431, + • 16 sur $95,431.01 à $176,756, + • 19.5% sur $176,756.01 et plus.
Québec	• 15% sur $46,295 et moins, + • 20% sur $46,295.01 à $92,580, + • 24% sur $92,580.01 à $112,655, + • 25.75% sur $112,655.01 et plus.	• 14% sur $49,275 et moins, + • 19% sur $49,275.01 à $98,540, + • 24% sur $98,540.01 à $119,910, + • 25.75% sur $119,910.01 et plus.
Ontario	• 5.05% sur $46,226 et moins, + • 9.15% sur $46,226.01 à $92,454, + • 11.16% sur $92,454.01 à $150,000, + • 12.16% sur $150,000.01 à $220,000, + • 13.16% sur $220,000.01 et plus.	• 5.05% sur $49,231 et moins, + • 9.15% sur $49,231.01 à $98,463, + • 11.16% sur $98,463.01 à $150,000, + • 12.16% sur $150,000.01 à $220,000, + • 13.16% sur $220,000.01 et plus.
Manitoba	• 10.8% sur $34,431 et moins, + • 12.75% sur $34,431.01 à $74,416, + • 17.4% sur $74,416.01 et plus.	• 10.8% sur $36,842 et moins, + • 12.75% sur $36,842.01 à $79,625, + • 17.4% sur $79,625.01 et plus.
Saskatchewan	• 10.5% sur $46,773 et moins, + • 12.5% sur $46,773.01 à $133,638, + • 14.5% sur $133,638.01 et plus.	• 10.5% sur $49,720 et moins, + • 12.5% sur $49,720.01 à $142,058, + • 14.5% sur $142,058.01 et plus.
Alberta	• 10% sur $131,220 et moins, + • 12% sur $131,220.01 à $157,464, + • 13% sur $157,464.01 à $209,952, + • 14% sur $209,952.01 à $314,928, + • 15% sur $314,928.01 et plus.	• 10% sur $142,292 et moins, + • 12% sur $142,292.01 à $170,751, + • 13% sur $170,751.01 à $227,668, + • 14% sur $227,668.01 à $341,502, + • 15% sur $341,502.01 et plus.
Colombie-Britannique	• 5.06% sur $43,070 et moins, + • 7.7% sur $43,070.01 à $86,141, + • 10.5% sur $86,141.01 à $98,901, + • 12.29% sur $98,901.01 à $120,094, + • 14.7% sur $120,094.01 à $162,832, + • 16.8% sur $162,832.01 à $227,091, + • 20.5% sur $227,091.01 et plus.	• 5.06% sur $45,654 et moins, + • 7.7% sur $45,654.01 à $91,310, + • 10.5% sur $91,310.01 à $104,835, + • 12.29% sur $104,835.01 à $127,299, + • 14.7% sur $127,299.01 à $172,602, + • 16.8% sur $172,602.01 à $240,716, + • 20.5% sur $240,716.01 et plus.
Yukon	• 6.4% sur $50,197 et moins, + • 9% sur $50,197.01 à $100,392, + • 10.9% sur $100,392.01 à $155,625, + • 12.8% sur $155,625.01 à $500,000, + • 15% sur $500,000.01 et plus.	• 6.4% sur $53,359 et moins, + • 9% sur $53,359.01 à $106,717, + • 10.9% sur $106,717.01 à $165,430, + • 12.8% sur $165,430.01 à $500,000, + • 15% sur $500,000.01 et plus.
Territoires du Nord-Ouest	• 5.9% sur $45,462 et moins, + • 8.6% sur $45,462.01 à $90,927, + • 12.2% sur $90,927.01 à $147,826, + • 14.05% sur $147,826.01 et plus.	• 5.9% sur $48,326 et moins, + • 8.6% sur $48,326.01 à $96,655, + • 12.2% sur $96,655.01 à $157,139, + • 14.05% sur $157,139.01 et plus.
Nunavut	• 4% sur $47,862 et moins, + • 7% sur $47,862.01 à $95,724, + • 9% sur $95,724.01 à $155,625, + • 11.5% sur $155,625.01 et plus.	• 4% sur $50,877 et moins, + • 7% sur $50,877.01 à $101,754, + • 9% sur $101,754.01 à $165,429, + • 11.5% sur $165,429.01 et plus.