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Déclarations de Revenus au Canada

Ayez une idée du taux d'imposition applicable de chaque province / territoire et comment produire vos déclarations de revenu.

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Woman freaking out about income tax filings

En tant que nouvel arrivant au Canada, il peut être un peu effrayant de produire vos déclarations de revenus, surtout si vous venez d'un pays qui ne requiert aucune déclaration. Cet article présente les bases des déclarations de revenus au Canada, le taux de taxe applicable dans chaque province / territoire et explique comment vous pouvez obtenir de l’aide gratuite.

1. Avez-vous besoin de faire vos impôts?

Faire vos impôts est obligatoire et fait partie de vos responsabilités en tant que contribuable. Même en l’absence de revenu, faire votre déclaration d’impôt vous permettra de toucher les avantages et les crédits auxquels vous pourriez avoir droit, comme le crédit pour la TPS/TVH, l’Allocation Canadienne pour Enfants et la Prestation Fiscale pour le Revenu de Travail.

2. Quand la déclaration de revenus est-elle due?

La déclaration de revenus doit être effectuée au plus tard le 30 avril suivant la clôture de l'exercice (du 1er janvier au 31 décembre). Si vous ou votre époux ou conjoint de fait êtes des travailleurs autonomes, vous devez envoyer vos déclarations de revenus au plus tard le 15 juin suivant la clôture de l'exercice. Cependant, vous devez toujours payer vos impôts dus pour l’exercice avant le 30 avril.

3. Avez-vous besoin d'aide pour vos déclarations de revenus?

Si vous avez un revenu modeste (revenu <30 000 $ pour une personne) et une situation fiscale simple (revenus provenant de l’emploi, des prestations, etc.), vous pouvez obtenir de l’aide d’une clinique gratuite de préparation des déclarations de revenus.

Pour plus d'informations (éligibilité et localisation des cliniques), consultez cette page.

4. Comment remplir votre déclaration de revenus

Si c'est votre première fois, vous devez produire votre déclaration de revenus sur papier. Vous pouvez récupérer ces formulaires, appelés T1, auprès de tout bureau de Postes Canada et les poster directement à l'Agence du Revenu du Canada (ARC). L'adresse de l'ARC dépend de votre lieu de résidence, veuillez consulter ce lien pour trouver le vôtre.

Étape 1: Collectez toutes vos pièces justificatives

Vous avez besoin de tous vos feuillets de renseignements fiscaux indiquant votre revenu, comme votre feuillet T4 (État de la rémunération payée) original. Votre employeur aurait dû vous le donner avant la fin du mois de février.

Il existe plusieurs autres feuillets d’informations fiscales, vous pouvez trouver plus d’informations ici.

Étape 2: Choisissez le logiciel que vous utiliserez pour remplir votre déclaration

Vous pouvez remplir votre déclaration de revenus en utilisant un logiciel homologué par IMPÔTNET.

Vous allez vous retrouver avec un fichier .tax que vous devrez télécharger sur le site Web de IMPÔTNET ARC (étape 6).

Étape 3: Informez l'ARC de tout changement important dans votre vie

Si vous avez eu un enfant, avez déménagé ou vous êtes marié par exemple, vous devez en informer l'ARC.

Étape 4: Indiquez vos revenus

Déclarez les montants de revenu personnel que vous recevez au cours de l'exercice, à l'intérieur et à l'extérieur du Canada.

Étape 5: Découvrez si vous pouvez avoir des déductions, des dépenses et des crédits d’impôt

Vous pouvez demander des déductions et des crédits d’impôt sur vos déclarations de revenus pour réduire le montant de taxe à payer.

Étape 6: Envoyez votre déclaration de revenus à l'ARC

Soit par internet via IMPÔTNET ou par courrier.

Étape 7: Conservez vos pièces justificatives

Vous devez conserver tous les documents fiscaux à l'appui pendant au moins six ans au cas où l'ARC en fait la demande, y compris les reçus.

5. Quand recevrez-vous votre remboursement?

Si vous avez droit à des prestations, vous recevrez votre remboursement sous 8 jours en remplissant en ligne, contre 8 semaines en remplissant sur papier.

6. Estimer vos avantages si éligibles

Vous pourriez être admissible au crédit d'impôt pour la TPS/TVH et aux avantages fiscaux de la PFRT si votre revenu est inférieur à un certain niveau. Vous pouvez calculer ce que vous pourriez recevoir ici.

7. Comment payez-vous si vous devez à l'ARC?

Il existe plusieurs méthodes de paiement. Visitez cette page pour plus d'informations.

8. Quelles taxes payez-vous?

Vous devrez généralement payer trois types de taxes différents:

Impôt sur le revenu
RPC (Régime de Pensions du Canada)
AE (Assurance-Emploi)

9. Taux d'imposition applicables au Canada en 2019

Il faut garder en tête qu'un contribuable canadien paie les impôts au niveau fédéral ET au niveau provincial / territorial (en fonction de son lieu de résidence).

Taux d'Imposition Fédéral pour les revenus de 2019 :

15% sur les premiers $47 630 de revenu imposable, +
20.5% sur les prochains $47 629 de revenu imposable (sur la portion de $47 630 et $95 259), +
26% sur les prochains $52 408 de revenu imposable (sur la portion de $95 259 et $147 667), +
29% sur les prochains $62 704 de revenu imposable (sur la portion de $147 667 et $210 371), +
33% de revenu imposable au-delà de $210 371.

Taux d'Imposition Provincial / Territorial pour les revenus de 2019 :

Province / Territoire Filtre :	Taux d'imposition
Terre-Neuve-et-Labrador	• 8.7% sur les premiers $37 591 de revenu imposable, + • 14.5% sur les prochains $37 590, + • 15.8% sur les prochains $59 043, + • 17.3% sur les prochains $53 689, + • 18.3% au-delà de $187 913.
Île-du-Prince-Édouard	• 9.8% sur les premiers $31 984 de revenu imposable, + • 13.8% sur les prochains $31 985, + • 16.7% au-delà de $63 969.
Nouvelle-Ecosse	• 8.79% sur les premiers $29 590 de revenu imposable, + • 14.95% sur les prochains $29 590, + • 16.67% sur les prochains $33 820, + • 17.5% sur les prochains $57 000, + • 21% au-delà de $150 000
Nouveau-Brunswick	• 9.68% sur les premiers $42 592 de revenu imposable, + • 14.82% sur les prochains $42 592, + • 16.52% sur les prochains $53 307, + • 17.84% sur les prochains $19 287, + • 20.3% au-delà de $157 778.
Québec	• 15% sur les premiers $43 790 de revenu imposable, + • 20% sur les prochains $43 785, + • 24% sur les prochains $18 980, + • 25.75% au-delà de $106 555.
Ontario	• 5.05% sur les premiers $43 906 de revenu imposable, + • 9.15% sur les prochains $43 907, + • 11.16% sur les prochains $62 187, + • 12.16% sur les prochains $70 000, + • 13.16 % au-delà de $220 000.
Manitoba	• 10.8% sur les premiers $32 670 de revenu imposable, + • 12.75% sur les prochains $37 940, + • 17.4% au-delà de $70 610.
Saskatchewan	• 10.5% sur les premiers $45 225 de revenu imposable, + • 12.5% sur les prochains $83 989, + • 14.5% au-delà de $129 214.
Alberta	• 10% sur les premiers $131 220 de revenu imposable, + • 12% sur les prochains $26 244, + • 13% sur les prochains $52 488, + • 14% sur les prochains $104 976, + • 15% au-delà de $314 928.
Colombie-Britannique	• 5.06% sur les premiers $40 707 de revenu imposable, + • 7.7% sur les prochains $40 709, + • 10.5% sur les prochains $12 060, + • 12.29% sur les prochains $20 030, + • 14.7% sur les prochains $40 394, + • 16.8% au-delà de $153 900.
Yukon	• 6.4% sur les premiers $47 630 de revenu imposable, + • 9% sur les prochains $47 629, + • 10.9% sur les prochains $52 408, + • 12.8% sur les prochains $352 333, + • 15% au-delà de $500 000.
Territoires du Nord-Ouest	• 5.9% sur les premiers $43 137 de revenu imposable, + • 8.6% sur les prochains $43 140, + • 12.2% sur les prochains $53 990, + • 14.05% au-delà de $140 267.
Nunavut	• 4% sur les premiers $45 414 de revenu imposable, + • 7% sur les prochains $45 415, + • 9% sur les prochains $56 838, + • 11.5% au-delà de $147 667.